这是我全职自由撰稿的第九年，我想说，这让我成为了自由撰稿税收方面的专家．
然而，事实是我每年都会学到一些新的东西——无论是应该为估计的税收留出多少，我应该使用哪种会计软件，或者我的互联网账单中有多少百分比可以算作商业费用。
作为一个从事自由纳税工作有一段时间的人，我给你一个建议:作为自由职业者你能做的最好的事情就是考个注册会计师，你能做的第二件事就是问你的注册会计师问题。相信我。
问正确的问题可以为你节省很多时间，还可以防止你在4月份被一份意外的税单困住。
让我们深入研究一下。首先，我们将看看在纳税前要问你的会计什么问题，然后我们将看看估计的税收是什么以及如何支付估计的税收，然后我们将看看其他常见问题，也就是自由职业者税收的常见问题。
在缴税前向你的会计询问这些问题
这里有一些我希望我第一次来的时候问我的注册会计师的问题开始做自由税收以及一些如果不是我的注册会计师告诉我的话我是不会知道的项目。
记住,我不是会计，所以如果你想要真正的税务建议，你需要问你自己的注册会计师这些相同的问题:
1.你有什么首选的会计软件想让我用吗?
当我开始做自由职业者的时候，我金宝搏app 可靠吗所有的会计都是用手工制作的表格,还有几个标有“税收减免”的Gmail文件夹，一盒纸质收据和我的银行对账单．去年，我找了一个新的注册会计师，他建议我改用标准的会计软件．这将使她的生活更轻松，因为她不必破译我的电子表格——这对我来说非常有意义——她认为这也可能使我的生活更轻松。
事实证明她是对的。
如果你还没有使用过自由会计软件，那值得一试。写生活推荐FreshBooks而且收获但你也应该问问你的注册会计师他们是否有首选的会计软件．
2.我在家庭办公室能做什么，不能做什么?
我曾经在一间单间公寓里做自由职业者，我的注册会计师告诉我，因为我用同样的小桌子写作、吃饭和看电视节目在我的笔记本上在美国，它不算家庭办公室。
他解释说，为了申请家庭办公室的减免，我必须有一个只用于工作的空间。
当我搬到一个更大的公寓时，我有足够的空间预留一个角落作为家庭办公室。
如果你想申请家庭办公室扣除额，和你的注册会计师谈谈你能做什么，不能做什么，以确保它是合格的。
3.我的笔记本电脑或手机是在贬值的资产吗?
你的注册会计师可能会问你贬值的资产,这些都是随着时间流逝而失去价值的实物。
你可以在资产的生命周期内扣除一部分资产的成本，这种报表非常复杂，你应该把它留给注册会计师。
但你也应该问问你的注册会计师，你的笔记本电脑是否属于折旧资产。如果你用智能手机做生意，或者你有摄像头或麦克风来录视频或播客，也要问问这些。
你在工作中使用并定期更换的任何技术都可能被视为一项折旧资产，还能再给你减一次税。
4.我可以从电话费和网络费中扣除多少比例?
如果你用家里的互联网来做生意——还有哪个自由职业者不是呢?-你有权这么做从你的互联网账单中扣除一定比例关于你的税收。你的智能手机账单也一样。
根据你的注册会计师对你的家庭办公室的看法，你也可以扣除一些公用事业费用．问。不要以为你的注册会计师会提出这个问题。
5.我需要营业执照吗?
有时支付联邦税和州税是不够的。根据你的业务，你可能需要一个营业执照，附带营业税。你可能还需要支付城市税。
所以询问你的注册会计师是否需要营业执照。不要只是去你所在州的许可页面，搜索许可，并认为你没有问题，因为你没有看到“自由撰稿人”的许可选项。
我在“服务和其他活动”类别下向华盛顿州缴纳营业税;机会赌博比赛(每年少于5万美元)。”这就是为什么你需要向专业人士咨询这类事情。
6.我应该追踪哪些扣款?
自由职业者通常有权获得比我们意识到的更多的扣除额，我们应该要求所有这些扣除额。如果你去a作家的会议，例如，你可能会扣除会议的费用，旅行的费用，以及用餐的一定比例。
但你不知道你能扣除多少，除非你问。研究材料?邮资吗?那次你邀请另一个自由职业者进行信息面试，还请了咖啡?那你去采访线人的来福车呢?或者里程数，如果你开自己的车?
有很多潜在的自由职业扣除额，所以重要的是记录你的开支，即使是小的，而且问问你的注册会计师你应该扣除哪些费用。
别忘了问问你可能会忽略哪些扣除额，或者你应该跟踪明年的税收扣除额，比如你刚买的会计软件的成本!
估计季度税-什么，为什么，以及如何
我们都知道个人报税纳税申报表每年四月。
但你知道吗?作为一个企业主，你每个季度都要提交估计的付款。
这是真的。一旦你预计每年欠联邦政府至少1000美元的税，你就需要在全年中提交季度税。
为什么?因为政府不想等到4月份才从你的收入中分一杯羹。它希望你随时支付，就像你是一家公司的员工一样，从你的工资中扣缴税款，并一直代表你支付税款。
按季度缴纳预估税款并非可有可无;如果你全年都没有付清，政府可能会在你报税时扣除你的利息。
现在对我来说，季度归档已经是老一套了，但我还记得我第一次创业时的感受。我不知道新老板怎么可能知道这些!没有仙女教母会出现在你门口说，我看你是个体户!让我给你介绍一下你的纳税要求。
我很幸运有我的会计师爸爸，他是我的合著者自由作家的金钱指南来教育我。下面是他教给我的。
为什么你必须支付估计的季度税
对于聪明的企业主来说，知道自己应该做什么通常是不够的。我们想知道为什么我们应该这么做。另外，理解这背后的逻辑可以让你更容易坚持下去。
这就是为什么要按季度纳税。为别人的公司工作的福利之一是他们全年代表员工纳税。每当员工拿到工资时，公司都会扣缴社保、医疗保险和所得税，这意味着在员工打开工资支票之前，钱就已经花光了。
因此，员工有时会忘记他们全年都在纳税。即使你知道这些税是从你的工资中扣除的，在你提交年度纳税申报单并弄清楚你是必须支付更多税款还是收到欢迎的退款之前，你也不会想太多。
当你是个体经营者时，区别在于:没有公司为你支付这些税。由你决定是否付款。当你每隔几个月就这样做一次时，可能会感觉内脏被踢了一脚。
它如此伤人的原因是，税收吞噬了你收入的很大一部分。大多数第一次遇到这种情况的自由职业者认为，他们在这个季度的实得工资还不错，但后来才意识到，他们必须把大部分收入上缴给联邦政府和州政府。
与其对纳税感到沮丧，不如让我们专注于帮助你了解何时以及如何纳税，这样你就可以回到经营企业的乐趣中去。
预估税款何时到期?
这往往是关于季度税的最大问题之一:估计的税款何时到期?
你每年都要在同样的时间表上提交。(当然，除非政府因为大流行或其他一些大范围的灾难而推迟这些截止日期，就像2020年那样。)
以下是提交预估付款的时间表:
- 截至4月15日:涵盖1月1日至3月31日(第一季度)的收益
- 截至6月15日:涵盖4月1日至5月31日的收益(第二季度)
- 截至9月15日:涵盖6月1日至8月31日(第三季度)的收益
- 截至1月15日:涵盖9月1日至12月31日(第四季度)的收益
还款的时间安排可能会让人感到困惑，因为还款的时间间隔并不是恰好三个月。它们被称为“季度付款”，但是，正如你所看到的，它们并不都涵盖三个月的期限。
不过，由于这些“季度”是如何分布的，如果你更容易理解的话，可以把每笔付款看作是三个月的税款。
在这个时间表的中间，你还有另一个重要的截止日期:4月15日的纳税日。
如果你之前提交了一份包括自雇收入的纳税申报表，并使用了TurboTax这样的税务软件，该软件可能会为你提供估计的纳税表格。它甚至可能会根据你去年的收入估算，告诉你每个季度该付多少钱。
如果我的收入增加，我应该如何处理估计的税款?
这是我希望我能早点问的问题。
我工作的第一个注册会计师看了我的年收入，给了我一套预估税单用于下一年度的季度预估税款。我拿到了四份完整的预估税单，每张表上都有我应该支付的金额。我所要做的就是写支票，并在各自的到期日将估计的税收凭证邮寄(或在线支付)。
然而，从前一年到下一年，我的自由职业收入显著增加。我不知道那是什么意思我缴纳的预估税款大大减少了比我应该付的多
我和我的注册会计师发现，由于我收入的增加，我多欠了国税局5443美元。
如果你的注册会计师给你预估的税收凭证，问一下如果你的收入增加了，你应该怎么做。
就我而言，我开始从我的收入中拿出一定比例的钱来缴纳预估的税款，而不是支付固定数量的代金券。
如何缴纳预估税款
让我们假设这是你作为自由职业者的第一年，你需要第一次寻找季度付款表。你可以在线支付;这个国税局网站列出你的选择。
你亦可在网上下载此表格后以支票付款:1040 - es形式．
虽然现在我几乎所有的申请都是在网上完成的，但我仍然通过支票支付预估费用，因为我有一个适合我的系统。我把估计付款的纸质表格放在办公室的文件夹里，所以一旦到了付款的时候，我就不必在网上搜索正确的表格和发送地址。我所有的文件都在那个文件夹里，我可以很容易地写一张支票，然后把它扔到邮箱里。
担心你会忘记缴纳预估税?当我每年提交纳税申报单时，我在谷歌日历上添加了所有这些日期的提醒，所以我知道我全年都会看到提醒。
你应该缴纳多少预估税?
你要交多少税取决于你的税级和许多其他因素，包括你可以申请多少扣除额。这可能会使你很难计算出你应该支付多少估计税款。
但这里有个好消息:估计的纳税额只是估计数。他们不被期望是完美的。他们只要离得够近就行。
你的目标——也是国税局所要求的——是根据你去年的纳税申报单支付100%的估计应缴税款，或者是今年实际欠税的90%。
为了让这对你来说更简单，我希望我能说:“每个季度拿出你生意利润的30%来支付估计的税款。”
但你可能付得更多，也可能付得更少。这里有三种方法来计算每个季度要写多少支票。
1.问问你的会计
如果你和会计一起工作，你可以让他们帮你计算出估计应该支付多少税。他们会带你走一遍，所以结果是基于你的具体情况。
对我们大多数人来说，这是获得准确数字的最好方法。
2.以去年的纳税申报单为参考
看看你去年的纳税申报单。如果你预计今年的收入和今年差不多，那就计算一下你的收入实际税率．
因为你的实际税率没有列在你的纳税申报单上，这里有一个简单的计算方法:用你去年支付的税款总额除以你调整后的总收入。
然后用你的实际税率来计算你的预计税收:用你的实际税率乘以这个季度的利润。
这不是一个完美的方法，但应该足够接近了。
3.依赖IRS表格
另一种选择是使用工作表IRS表格1040-ES算出你欠了多少钱。
剧透警告:这并不容易!即使是旨在使我们的生活更轻松的国税局工作表也往往非常复杂。
按季度缴纳州税和地方税
是的，除了联邦所得税外，你还得缴州所得税。除非你住在一个没有所得税的州。
州所得税因居住地不同而有很大差异，有九个州的所得税为零。在我居住的西弗吉尼亚州，这个数字大约是6.5%。在加州，这个数字超过了13%。
你所在的州是否征收所得税，以及征收的力度有多大，都对你需要存多少税有很大影响。地方税收也是如此。如果你住在州税高的加利福尼亚州，或者地方税高的纽约市，你可能会发现自己不得不留出收入的35%到40%作为税收。如果你住在不征收个人所得税的德克萨斯州，你可能就属于这个范围的低端，只需要拿出收入的25%或更少。
如果你听到我说“不征收所得税”时竖起了耳朵，这里列出了9个梦想成真的州:阿拉斯加、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。新罕布什尔州和田纳西州也不征收工资税，但对投资收入和股息征税。
一些在地点上有灵活性的人搬到没有所得税的州，以便把更多的钱放在口袋里。随着时间的推移，它会累积起来!
要想知道如何在你居住的地方申报估计的州税，只需简单地谷歌“[你所在的州]估计的纳税额”。它应该返回表格和说明，包括通过你所在州的税务部门或收入网站在线支付的选项;避免使用收取档案费用的第三方网站。
每个州的规定各不相同，但按照与联邦付款相同的时间表支付你的州预估税。地方税的最后期限通常不同于联邦和州的最后期限。
覆盖估计税收的策略
仅仅因为你每年只需支付四次这些税并不意味着你应该等到那时再考虑它们。事实上，如果你犯了这个错误，你可能在银行里没有足够的钱来支付你的估计付款。
这就是为什么许多自由职业者每个月都要存钱纳税。有些自由职业者会把这些钱存在支票账户里，直到该支付的时候，而另一些自由职业者则会开一个单独的银行账户，收集最终将成为税收的钱，以防止他们花掉这些钱。
例如，自由作家妮可·迪克(Nicole Dieker)就写过她如何存钱收入的20%每个月。为什么只有20%?因为在写这篇文章的时候，她住在华盛顿州，那里没有州所得税。这就是为什么了解你所在州的法律并将其纳入你的财务战略是如此重要。
财经作家凯莉·史密斯一度是这里的常客转移15%到20%的收入存入一个单独的储蓄账户。她甚至给这个账户起了个绰号叫“所得税”。
“最难的部分是发誓不碰它，”嘉莉在她的博客上写道。“但如果你能坚持下去，下次纳税时，你会很高兴自己把这个策略付诸实践。”
把钱存起来准备纳税，而不是指望等到纳税的时候你会有足够的钱，这是为自己工作时减轻压力的一个聪明方法。
常见问题和要避免的错误
- 作为自由职业者和小企业主，我如何避免被国税局审计?
这绝对是避免国税局审计的最好办法(或者如果你确实被审计了，你就能活下来)就是要诚实。如果你保持良好的记录，正确报告你的收入和支出，你就没有什么可担心的!
再次强调，我们强烈建议聘请一位信誉良好的注册会计师，他以报税为生。他们学习过税法，熟悉各种表格，参加过各种考试以获得认证。他们会知道来龙去脉，并确保事情做得正确。至少，使用好的软件，如FreshBooks, gethharvest, Quickbooks或Turbo Tax。
- 什么是最常见的纳税申报单错误和危险信号?
检查你的纳税申报单，看看这10个国税局的危险信号:
- 未申报所有收入
- 持续申报亏损
- 进行错误的商业扣减
- 数字太整齐(四舍五入到几百和几千)
- 不正确地使用家庭办公室扣除
- 夸大商务娱乐和餐饮费用
- 独立承包商vs.雇员分类
- 如果你有多份工作，其他收入分类错误
- 极低收入，也就是申请劳动所得税抵免(EITC)
- 数学错误
如果你因为所有这些潜在的危险信号而害怕报税，那就不要害怕。每年只有大约2%的美国人接受审计，其中大多数人都犯了严重的税务错误，或者显然是在试图申请过多的、不相关的扣除额。
只要你保持良好的记录，只扣除你有合法资格的项目，小心不要犯错误，你就会很好。
结论
获得一个好的注册会计师是有效经营自由职业的第一步。
问正确的问题——尤其是在缴税的时候——是第二件事。
两者都做，你可能会发现这是你的自由的税收一年比一年轻松。
当你开始做自由税务时，你希望自己问过哪些问题?
本文的部分内容摘自自由作家的金钱指南:如何管理(并感觉良好)你的财务状况．
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